發(fā)布時(shí)間：2025-03-17 17:20:31 熱度：

ODI備案是中國企業(yè)境外投資的重要合規(guī)手續(xù)，其目的在于確保投資行為合法合規(guī)，防范資金外流風(fēng)險(xiǎn)。在跨境并購中，完備的盡職調(diào)查是辦理ODI備案的重要前提。盡職調(diào)查內(nèi)容廣泛，需涵蓋交易對(duì)方信息，包括境外標(biāo)的公司基本情況；明確并購方式，如股權(quán)收購、資產(chǎn)收購等；厘清資金來源與支付方式以及交易對(duì)價(jià)及交割安排等。同時(shí)，要深入核查股權(quán)架構(gòu)與股東合規(guī)性，查看是否涉及VIE架構(gòu)、境外信托等特殊安排，并穿透披露最終受益人，防止違規(guī)代持。投資目的地法律環(huán)境也不容忽視，需確認(rèn)目標(biāo)國對(duì)中國投資是否有限制、是否涉及敏感行業(yè)、當(dāng)?shù)赝赓Y股東持股比例要求，以及是否與中國有投資保護(hù)協(xié)議等。

法律風(fēng)險(xiǎn)防控更是貫穿于跨境并購的全過程。從股權(quán)架構(gòu)層面，ODI備案要求披露最終受益人，中國個(gè)人直接辦理ODI備案存在限制，必須通過合規(guī)企業(yè)投資。行業(yè)方面，若涉及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)等敏感行業(yè)，備案程序?qū)⒏鼮閲?yán)格，企業(yè)需向發(fā)改委提交詳盡的行業(yè)分析報(bào)告以證明投資對(duì)國家利益無負(fù)面影響。投資目的地的外資準(zhǔn)入政策亦是監(jiān)管重點(diǎn)，若不滿足相關(guān)政策，極有可能導(dǎo)致ODI備案失敗。

若企業(yè)未能妥善應(yīng)對(duì)ODI備案中的盡調(diào)與法律風(fēng)險(xiǎn)防控，可能面臨資金無法匯出、已出境資金被追回甚至高額罰款等嚴(yán)重后果，致使跨境并購項(xiàng)目功虧一簣。因此，在跨境并購時(shí)，企業(yè)務(wù)必高度重視ODI備案相關(guān)事宜。而舒心企服擁有專業(yè)團(tuán)隊(duì)和豐富經(jīng)驗(yàn)，能夠?yàn)槠髽I(yè)提供全方位服務(wù)，助力企業(yè)成功辦理ODI備案，順利開啟跨境并購征程，實(shí)現(xiàn)全球化戰(zhàn)略布局。